धन शोधन (Money laundering)

संदर्भ:

वित्त मंत्री द्वारा राज्यसभा में प्रस्तुत एक रिपोर्ट से पता चलता है कि प्रवर्तन निदेशालय (ED) ने वर्ष 2015 से धन शोधन निवारण अधिनियम (PMLA), 2002 के तहत 5,892 मामले उठाए हैं।

• जिनमें से केवल 15 मामलों में ही दोषसिद्धि हो पाई है।
• सरकार का दावा है कि कमोबेश सभी मामलों में जांच शुरू कर दी गई है, तथा कार्यवाही शुरू करने के लिए प्रवर्तन मामला सूचना रिपोर्ट (ECIR) जारी कर दी गई है।

रिपोर्ट प्रस्तुत करने के बाद उठाई गई चिंताएँ:

• पहला, कुल मामलों की तुलना में दोषसिद्धि की संख्या संतोषजनक नहीं है और
• दूसरा, धन शोधन के मामले बढ़ रहे हैं, जो यह संकेत देता है कि सरकार ऐसे वित्तीय अपराधों पर अंकुश लगाने में सक्षम नहीं है।

धन शोधन के बारे में:

• संयुक्त राष्ट्र राजनीतिक घोषणा और वैश्विक कार्य कार्यक्रम (फरवरी 1990 में संयुक्त राष्ट्र महासभा द्वारा अपनाया गया) के अनुसार, धन शोधन निवारण अधिनियम (PMLA) 2002 को धन शोधन को रोकने और इसमें शामिल या प्राप्त संपत्ति को जब्त करने के लिए निर्मित किया गया है।
• धन शोधन निवारण अधिनियम (PMLA) की धारा 3 के तहत उस व्यक्ति पर धन शोधन का आरोप लगाया जाएगा यदि वह व्यक्ति किसी भी तरह से प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से अपराध से अर्जित आय से संलग्न है। जिसमें को आय छिपाना, स्वामित्व रखना, अधिग्रहण करना, बेदाग संपत्ति के रूप में उपयोग करना या पेश करना तथा बेदाग संपत्ति के रूप में दावा करना भी शामिल है।

धन शोधन की प्रक्रिया:

धन शोधन में आम तौर पर तीन अलग-अलग चरण शामिल होते हैं:

• प्लेसमेंट: अवैध रूप से अर्जित नकदी को वित्तीय प्रणाली में शामिल किया जाता है, अक्सर बड़ी रकम को छोटे-छोटे भागों में विभाजित किया जाता है (जिसे ‘स्मर्फिंग’ के रूप में जाना जाता है) और उन्हें विभिन्न खातों में जमा कर दिया जाता है।
• लेयरिंग: इसके बाद धनराशि को लेनदेन की जटिल श्रृंखलाओं के माध्यम से स्थानांतरित किया जाता है, जिसमें कई खाते, विदेशी स्थानान्तरण, शेल कंपनियां और यहां तक कि क्रिप्टोकरेंसी भी शामिल होती हैं, ताकि उनके अवैध स्रोत को छुपाया जा सके।
  • इससे धन के वास्तविक स्रोत का पता लगाना अत्यंत कठिन हो जाता है।
• एकीकरण: ‘ साफ’ किया गया धन अंततः अचल संपत्ति, विलासिता परिसंपत्तियों या व्यवसायों में निवेश के माध्यम से वैध अर्थव्यवस्था में पुनः शामिल कर लिया जाता है, जो बेदाग संपत्ति के रूप में दिखाई देता है।
  • ये परिसंपत्तियां अक्सर फर्जी कंपनियों या प्रॉक्सी के नाम पर खरीदी जाती हैं, ताकि वास्तविक लाभार्थी को छुपाया जा सके।

धन शोधन का प्रभाव:

• आर्थिक प्रभाव: धन शोधन से धन की आपूर्ति बढ़ जाती है, जिससे आर्थिक अस्थिरता और मुद्रास्फीति उत्पन्न होती है।
  • इससे संपत्ति की कीमतें भी बढ़ जाती हैं, साथ ही अचल संपत्ति की कीमतें भी बढ़ जाती है।
• राष्ट्रीय सुरक्षा के लिए खतरा: धन शोधन से प्राप्त धन से अक्सर आतंकवाद और संगठित अपराध को वित्तपोषित किया जाता है, जिससे राष्ट्रीय सुरक्षा और देश की संप्रभुता के लिए गंभीर खतरा उत्पन्न होता है।
• वित्तीय स्थिरता: धन शोधन भारत की वित्तीय प्रणाली को कमजोर करती है और सामान्य बाजार कार्यप्रणाली को विकृत करती है।

धन शोधन से निपटने में विद्यमान चुनौतियाँ

धन शोधन निवारण अधिनियम (PMLA) 2002 जैसे कड़े कानून के बावजूद, कई चुनौतियाँ भारत के प्रयासों को कमजोर करती हैं:

• कम दोषसिद्धि दर: 2015 से प्रवर्तन निदेशालय (ED) ने PMLA के तहत 5,892 मामले दर्ज किए हैं, फिर भी केवल 15 मामलों में ही दोषसिद्धि हो पाई है।
  • यह चिंताजनक असमानता कानून के प्रभावी कार्यान्वयन में महत्वपूर्ण अंतर को उजागर करती है।
• कानून का दुरुपयोग: PMLA के प्रावधानों, खासकर बिना किसी पूर्व-पंजीकृत अनुसूचित अपराध के संपत्ति की ज़ब्ती से संबंधित, का दुरुपयोग अक्सर राजनीतिक उद्देश्यों से किया जाता रहा है। इससे जनता का विश्वास कम होता है और वास्तविक वित्तीय अपराधों से ध्यान भटकता है।
• जटिल लेनदेन की प्रक्रिया: धन शोधन का कार्य तेजी से परिष्कृत हो गया है, जिसमें डिजिटल तरीकों, क्रिप्टोकरेंसी और बिटकॉइन का उपयोग किया जा रहा है, जिससे उन्हें ट्रैक करना और जांच करना मुश्किल हो गया है।
• आतंकवाद से संबंध जोड़ने में कठिनाई: प्राधिकारियों को अक्सर धन शोधन और आतंकवादी वित्तपोषण गतिविधियों के बीच सीधा संबंध स्थापित करने में कठिनाई होती है, जिससे व्यापक आतंकवाद-रोधी प्रयासों में बाधा उत्पन्न होती है।

धन शोधन से संबंधित मामले:

• पी. चिदंबरम बनाम प्रवर्तन निदेशालय (2019): सर्वोच्च न्यायालय (SC) ने कहा कि धन के अवैध स्रोत को छिपाना वित्तीय प्रणाली को प्रभावित करता है तथा राष्ट्र की संप्रभुता एवं अखंडता के लिये खतरा है।
• वीरभद्र सिंह बनाम ED (2017): सुप्रीम कोर्ट ने कहा कि इस अधिनियम के तहत कार्यवाही शुरू करने के लिए किसी FIR की आवश्यकता नहीं है। एकमात्र आवश्यकता यह थी कि धन शोधन के अपराध के लिए अनुसूचित अपराध (राज्य के विरुद्ध अपराध) आवश्यक हो।
• विजय मदनलाल चौधरी बनाम भारत संघ (2022): न्यायालय ने माना कि PMLA की धारा 3 के तहत अभियोजन शुरू करने के लिए, अनुसूचित अपराध के रूप में पंजीकरण एक पूर्व आवश्यकता है, लेकिन धारा 5 के तहत संपत्ति की कुर्की शुरू करने के लिए, पूर्व-पंजीकृत आपराधिक मामला होना आवश्यक नहीं है।

प्रभावी धन-शोधन निरोधक रणनीतियाँ

• वित्तीय कार्रवाई कार्य बल (FATF) के दिशानिर्देशों का सख्ती से पालन: भारत को वित्तीय कार्रवाई कार्य बल (FATF) द्वारा प्रदान की गई सभी 40 सिफारिशों को सख्ती से लागू करना होगा।
  • ये अंतर्राष्ट्रीय दिशा निर्देश धन शोधन निरोधक (AML) ढांचे को मजबूत करने तथा दोषसिद्धि की दर बढ़ाने के लिए महत्वपूर्ण हैं।
• दोहरा कराधान परिहार समझौते (DTAA): भारत के लगभग 85 देशों के साथ DTAA हैं।
  • ये समझौते वित्तीय और कर-संबंधी सूचनाओं के आदान-प्रदान की सुविधा प्रदान करते हैं, जो धन शोधन का पता लगाने के लिए महत्वपूर्ण है, विशेष रूप से संदिग्ध लेनदेन के ‘लेयरिंग’ चरण के दौरान।
  • इन समझौतों का सक्रिय उपयोग गैर-परक्राम्य है।
• उन्नत प्रौद्योगिकी का लाभ उठाना: भारत को संदिग्ध लेनदेन पर नज़र रखने और उनका विश्लेषण करने तथा जांच की दक्षता और प्रभावशीलता बढ़ाने के लिए कृत्रिम बुद्धिमत्ता (AI) और ब्लॉकचेन प्रौद्योगिकी में भारी निवेश करना चाहिए।
• फास्ट-ट्रैक अदालतों की स्थापना: कम दोषसिद्धि दर को दूर करने के लिए, PMLA मामलों के लिए समर्पित फास्ट-ट्रैक अदालतों की स्थापना अनिवार्य है।
  • इससे त्वरित सुनवाई और समाधान सुनिश्चित होगा, तथा वित्तीय अपराधों के विरुद्ध एक मजबूत निवारक के रूप में कार्य किया जा सकेगा।
• दुरुपयोग को रोकना और वास्तविक अनुप्रयोग सुनिश्चित करना: PMLA को वास्तविक वित्तीय अपराधों को संबोधित करने के लिए सख्ती से लागू किया जाना चाहिए, न कि राजनीतिक प्रतिशोध के लिए।
  • सत्ता के दुरुपयोग को रोकने के लिए स्पष्ट दिशा-निर्देश और निरीक्षण तंत्र की आवश्यकता है, ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि संपत्ति की जब्ती केवल तभी हो जब अनुसूचित अपराध के पर्याप्त साक्ष्य उपलब्ध हों।
• अंतर्राष्ट्रीय सहयोग में वृद्धि: भारत को FATF और संयुक्त राष्ट्र जैसे अंतर्राष्ट्रीय निकायों के साथ -साथ अलग-अलग देशों के साथ भी अपने सहयोग को मजबूत करना चाहिए, ताकि खुफिया जानकारी, सर्वोत्तम प्रथाओं को साझा किया जा सके और सीमा पार जांच को सुविधाजनक बनाया जा सके।
• आतंकवाद के वित्तपोषण संबंधों पर बल: कानून प्रवर्तन एजेंसियों को आतंकवाद से जुड़े वित्तीय प्रवाह का पता लगाने और उसे बाधित करने के लिए अपने प्रयासों को तेज करना चाहिए।
  • मजबूत खुफिया जानकारी एकत्र करना और अंतर-एजेंसी समन्वय, धन शोधन पर निर्भर आतंकवादी वित्तपोषण नेटवर्क को नष्ट करने के लिए महत्वपूर्ण है।

निष्कर्ष:

इन रणनीतियों को निर्णायक रूप से क्रियान्वित करके, भारत धन शोधन के विरुद्ध अपनी सुरक्षा को महत्वपूर्ण रूप से मजबूत कर सकता है, अपनी अर्थव्यवस्था की सुरक्षा कर सकता है, तथा अपने राष्ट्रीय सुरक्षा ढांचे की अखंडता को कायम रख सकता है।

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